银行面红豆股份股吧对个体工商户反洗钱重点

时间：2023-04-04 浏览：158 分类：网络

街边的饮食店、水果店、文具行等商家所构成的个体工商户集体，是银行常见的客户之一，怎么对个体工商户进行有用身份辨认(KYC)，自然是银行日常反洗钱作业的重要根底。

个体工商户的身份辨认首先要遵从《金融机构客户身份辨认和客户身份材料及买卖记载保存处理办法》，和银发〔2017〕235号文《中国人民银行关于加强反洗钱客户身份辨认有关作业的告诉》，对个体工商户的身份基本信息和获益所有人进行有用辨认。

个体工商户所开立的账户，须归入单位银行结算账户处理，但依规则个体工商户能够不运用称号，因而银行要留意，个体工商户开立的账户称号会发生两种景象，一种是有字号，也便是凭营业执照以字号开立账户，另一种没有字号的状况，则是以“个体户”的字样和运营者名字组成开户信息。

银行要判别个体工商户营业执照的真实性，能够先经过企业信誉信息公示体系(gsxt.gov/index.html)进行查询；从2016年1月1日起，商场监督处理部门(时为工商行政处理局，现为商场监督处理局)不再发放和替换组织机构代码证书，改以一致社会信誉代码替代，加上营业执照和税务挂号证也已整合为一，由商场监督处理部门颁布加载一致社会信誉代码的营业执照，银行可经过该代码以验证个体工商户相关工商信息真实性。

单从获益所有人视点看，个体工商户的运营者被直接视为获益所有人，若是港澳台居民建立的个体工商户，则要依工商个字〔2016〕99号文国家工商行政处理总局《关于扩大敞开港澳居民在内地申办个体工商户挂号处理作业的定见》，和工商个字[2015]224号文国家工商行政处理总局《关于扩大敞开台湾居民在大陆申办个体工商户挂号处理作业的定见》，港澳居民个体工商户范畴敞开至135个职业，而对台湾居民敞开零售、餐饮、广告、包装服务等24个职业。银行审阅个体工商户营业执照时，可重视运营者名字后有无加注“(香港居民)”、“(澳门居民)”或“(台湾居民)”字样，经过辨认港澳台居民身份证来进行获益所有人辨认。

银行对个体工商户洗钱危险的管控，首要须防备三类洗钱危险，别离是不合法运营、提早还款清洗资金、骗得借款，其间，银行要特别留心个体工商户关于不合法运营行为的表现形式，比方个体工商户请求POS机后，以虚拟买卖方法协助信誉卡持卡人套现，或是个体工商户还未获得运营许可证就私行运营，别的银行还须当心个体工商户使用公转私途径，不合法从事资金支授予结算等洗钱行为。

从反洗钱视点看，银行面临个体工商户的客户应留意以下要点：

1。核实该个体工商户是否为空壳单位

比方有无虚拟运营地址，是否为合法运营，有没有从业人员或交纳五险一金与交税等记载。

2。个体工商户的反常特征排查

有无存在相同一位自然人是两个以上单位的运营者或财政人员；同一自然人作为代理人处理两个以上单位的银行账户开立事务；实践运营者非为开户客户自己；实践运营事务范围与营业执照上挂号的运营范围不一致。

3。加强对开户的个体工商户信息搜集

银行能够经过检查个体工商户运营规模、进销货状况，与客户的买卖流水、财政报表等是否匹配，并结合该个体工商户的前史买卖状况进行判别。

4。银行须防备个体工商户经过虚拟交易合同清洗不合法资金

和外贸企业不同，个体工商户是经过“个人”的外汇结算账户处理交易项下外汇出入，因而在收汇环节上，银行要特别核实来往资金是否为货物交易资金，并在结汇环节上结合个体工商户提交的合同、物流公司出具的运送单据等商业单证进行真实性判别。

5。银行须防备个体工商户经过虚增运营规模骗贷

假如个体工商户的财政内控不行标准，财政材料也不完整，无法让银行对其运营状况作出精确判别，银行就必须加强核实个体工商户交易合同的真实性，能够经过实地造访、检查运送单据、发票等方法进行取证，银行尤其要重视个体工商户的还款资金来源，防止个体工商户沦为洗钱管道，并依据个体工商户各自的洗钱危险等级，采纳相对应的反洗钱办法。