不良金融资产处置尽职指引(金融不良资产处置要求)

时间：2023-04-22 浏览：49 分类：网络

告贷重组，是指由于告贷人财政状况恶化或无力还款而由告贷方对合同条款做出调整。广义的告贷重组方法一般包含告贷展期、借新还旧、减免利息、减免部分本金、调整还款方法（包含调整还款时刻和利率）、改动担保条件。以上方法均为带有减让行为的告贷重组行为，假如运用妥当，有利于金融机构压降不良告贷。

一、告贷重组的特征及法令依据

1.告贷重组应至少归为次级类；

2.意味着银行作出了退让，遭受约好的利益丢失；

3.银行能够对告贷合同还款条款作出调整，包含但不限于告贷的暂停、减息、缓息和免息。

《不良金融资产处置尽职指引》（银监发72号）第27条第1款；《告贷危险分类指引》（银监发54号）第12条。

二、告贷展期

告贷展期是指是指告贷人不能如期归还告贷的，应当在告贷到期日之前，向告贷人请求延伸原告贷的还款期限，使告贷人得以持续运用告贷。告贷展期归于典型的告贷重组方法，可有用的压降不良告贷。

1. 告贷展期实际上是对告贷合同还款期限的改变，即告贷到期不能如期归还，融资方经赞同处理延伸归还时刻。

2.展期约束：短期告贷展期期限累计不得超越原告贷期限；中期告贷展期期限累计不得超越原告贷期限的一半；长期告贷展期期限累计不得超越3年。国家还有规则者在外。

3.告贷展期的利率同借期内利率相同，降低了告贷人的担负。

《告贷公例》第12条。

三、无还本续贷

无还本续贷，是指对活动资金周转告贷到期后仍有融资需求，又暂时存在资金困难的小微企业，经其自动请求，银行业金融机构赞同续贷的，应当在原活动资金周转告贷到期前与小微企业签定新的告贷合同，答应小微企业持续运用告贷资金。

无还本续贷从广义上讲归于告贷重组，是债款人与债款人改动了原法令联系，两边从头进行债款债款的承认。从狭义上讲不归于告贷重组，由于企业出产运营是正常的，还本付息信誉记载杰出，危险分类一般归于正常类或重视类，而告贷重组应归为“次级类”。

《关于完善和立异小微企业告贷服务提高小微企业金融服务水平的告诉》（银监发[2014]36号）；《关于促进扶贫小额信贷健康发展的告诉》（银监发〔2017〕42号）。

处理无还本续贷，需求满意五点要求：

首要，企业出产运营是正常的；

其次，企业还本付息信誉记载杰出；

第三，企业投向要服务国家环保方针；

第四，告贷不能产生移用；

第五，续贷不能超越本来商业合同中告贷的期限和金额。

1.“无还本”，意味着能够无须归还本金，处理了这段时刻内企业为了归还告贷而产生的资金本钱问题；

2.告贷到期前经过直接续贷，省去了还贷再请求告贷的批阅时刻；

3.续贷金额不能超越上一笔未结清告贷余额；

4.无还本续贷目标则首要针对小微企业。小微企业自身包含小型企业、微型企业和个体工商户、小微企业主的出产运营性告贷；

5. 尽管告贷展期方法上与续贷有点像，但告贷展期只能够有一次，并且告贷展期没有体现出来用新的现金流去代替旧的现金流这一进程。所以告贷展期不归于续贷；

6．“挂息”续贷，是指告贷户前笔告贷利息未结清，便将未结利息挂账，对本金进行续贷。这严峻违反了续贷条件和规范。这种做法一方面集聚了银行的信誉危险，另一方面也加大了小微企业后期还息的财政压力；

7.留意差异与“转贷”的差异。“转贷”在法令上没有明晰的界说，更多的是体现在购房人想卖掉告贷所购房子，但因告贷没还完拿不到房产证卖不了时，您可与买家共同到银行处理"贷转贷"事务，把您名下的告贷转到已向您交付了首付款的买家名下。

四、借新还旧

借新还旧，是指告贷到期后债款人不能准时还款，银行经过从头发放告贷用于归还部分或悉数告贷。银行常常运用的一种告贷重组方法。

1. 依照《告贷危险分类指引》（银监发[2007]54号）第10条，关于借新还旧，或许需求经过其他融资方法归还的告贷至少归为重视类。

2.告贷到期后，债款人逾期违约，才产生新告贷；

3.新贷的金额与旧贷的金额或许不共同，或大于或小于；

4.新旧告贷的告贷人与债款人有必要共同，但担保人能够不共同；

5.新贷归还旧贷后，旧告贷消除，担保债款也随之消除。

借新还旧与无还本续贷的差异：

从法令的实质来讲，无还本续贷其实便是借新还旧。从监管部门的合规上讲，两者存在不同。

差异：1.在处理条件上，无还本续贷更为严厉。部分借新还旧事例中，企业因出产运营不善，到期无法正常归还告贷，经过借新还旧的方法重组告贷；而续贷事务尽管也是借新还旧，但其前提条件是企业出产运营正常，财政状况杰出，但回收再贷会添加企业的筹资本钱。

2.在告贷分类方面，关于借新还旧，或许需求经过其他融资方法归还的告贷至少归为重视类；关于续贷，原活动资金周转告贷为正常类，且契合新发放活动资金周转告贷条件和规范。

3.在适用范围方面，相关于无还本续贷而言，借新还旧的适用范围更广，适用于那些遇到暂时性资金周转困难或企业运营体系改变等导致无法正常归还银行告贷的企业或许个人。而无还本续贷首要适用小微企业，旨在缓解正常运营的小微企业凭借外部高本钱搭桥资金转贷的压力。

总结，由于债款人产生财政困难，债款人为了防止利益进一步受损，不得不做出退让与献身，所以债款人与债款人改动了原有的债款债款合同联系，两边从头进行债款债款的承认。告贷重组的方法多种多样，上文所讲的展期、借新还旧是典型的告贷重组方法。

实践中，提示金融机构留意下列危险：一方面防止呈现银行人员的道德危险，危害银行利益；另一方面防止呈现需求债款重组时，银行人员忧虑或许产生的职责而不施行债款重组的状况，也会给银行带来更大的危害。